Formation
Déclaration de TVA
Les
enjeux de la déclaration de TVA sont
énormes.
Il
est essentiel de fiabiliser et d'accélérer
la gestion de la TVA jusqu'à la déclaration
de TVA.
Se former avec un
spécialiste de la comptabilité et de la
fiscalité courante d'entreprise, sans
intermédiaire, cela fait toute la
différence (*) !
(*)
notamment en matière d'expertise, et de
rapport qualité prix
Afin de
proposer des formations de haute qualité,
nous nous sommes spécialisés depuis 2001 sur
un petit nombre de formations.
Le programme de cette formation est
indicatif, et sera adapté à vos besoins, à
votre rythme. N'hésitez pas à nous faire
savoir quels éléments vous souhaitez
aborder.
.
Nous vous encourageons à nous préciser vos
attentes, de façon à ce que cette formation
réponde le mieux possible à vos besoins, à
votre niveau, à votre rythme de
compréhension et d'assimilation.
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Objectifs
|
: |
Etablir et
contrôler la déclaration de TVA.
Organiser et contrôler la TVA, et la
comptabilité pour la TVA.
Le programme ci-dessous sera adapté en
fonction des objectifs des stagiaires
mentionnés dans la convention de
formation.
Toutefois, il ne s'agit pas de traiter
des cas très complexes.
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Public
concerné |
: |
Comptables,
Assistants comptables, Responsables
comptables |
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Durée |
: |
De 1 à 3
jours |
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Déroulement |
: |
Formation individuelle sur mesure dans
vos locaux, ou à distance.
Alternance d’apports théoriques et de
cas pratiques
Formation complémentaire en
comptabilité, si nécessaire.
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Méthode |
: |
Voir la
page suivante :
Méthode de
formation |
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Mode
d’évaluation |
: |
Evaluation continue et cas pratiques
Questions / réponses orales |
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Pré-requis |
: |
Maîtrise des principes de la
comptabilité, maîtrise des calculs,
aptitude à la compréhension des
mécanismes juridiques liés à la TVA. |
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Moyens
pédagogiques et d’encadrement |
: |
L’accès au dossier de comptabilité et
TVA de l’entreprise est recommandé, afin
que la formation soir concrète.
Encadrement : voir ci-dessous
"Formateur". |
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Conditions de mise en œuvre |
: |
Formation
individualisée, adaptée à la demande des
participants et de la structure, et
adaptable tout au long de la formation |
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Tarif |
: |
Voir la
page suivante :
Tarifs |
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Délai
d'accès |
; |
En
fonction de nos plannings, et du délai
éventuel lié à votre OPCO |
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Formateur |
: |
Formateur
spécialisé et expérimenté depuis de
nombreuses années, connaissant très bien
la pratique. Voir encart dans le volet à
gauche. |
Introduction
Rappel des
principes de la TVA
Les différents régimes de TVA
- La
franchise en base
- Le régime simplifié d'imposition (RSI)
- Le régime réel normal (RN)
La collecte de la TVA
- Champ d’application
- Opérations exonérées et justificatifs
- Les particularités liées aux services
- Les taux de TVA et les opérations
complexes
- Les opérations donnant lieu à
autoliquidation
- L’exigibilité de la TVA
La déduction de la TVA
- Les conditions de
fond
- Les conditions de forme
- Les autres limites du droit à déduction
- Les coefficients de déduction
- La période au titre de laquelle la TVA
peut être récupérée
- La TVA étrangère
Les obligations
déclaratives en matière de TVA
Les échéances et les modes de transmission
Les ventes, encaissements, et autres
opérations non taxées
- Les exportations
- Les livraisons intracommunautaires
- Les ventes à distance taxables dans un
autre état membre
- Quelques autres opérations non taxées
Les ventes, encaissements, et autres
opérations taxées
- Les ventes et
prestations de services
- Les importations
- Les acquisitions intracommunautaires
- Quelques autres opérations taxées
- Le décompte de la TVA brute
La TVA déductible
- La TVA déductible
sur immobilisations
- La TVA déductible sur autres biens et
services
- Autre TVA à déduire
- Report du crédit de TVA précédent
Réaliser rapidement et
efficacement sa déclaration de TVA
Contrôler sa comptabilité pour les
opérations de TVA
- Contrôler les
comptes de TVA déductible
- Contrôler les comptes de TVA collectée
- Contrôler le chiffre d’affaires global
- Contrôler le chiffre d'affaires exonéré de TVA
- Contrôler la cohérence entre CA, et TVA
collectée
- Contrôler la cohérence entre achats soumis
à l'autoliquidation,
et TVA auto liquidée
- Focus sur l’importance de l’organisation
de la comptabilité pour la TVA
Extraire les valeurs complexes à renseigner
- L’utilisation des
comptes de TVA en attente
- La bonne méthode de calcul de la TVA
exigible sur les encaissements
- La bonne méthode de calcul de la TVA
déductible sur les décaissements
- L’incidence de la facturation électronique
Compléter et contrôler la déclaration de TVA
- Compléter la
déclaration de TVA
- Enregistrer la déclaration de TVA
- Lettrer, si possible, les comptes de TVA
- Contrôler les comptes de TVA après la
saisie de la déclaration
- Télédéclarer et régler la TVA
- Justifier régulièrement le solde des
comtes de TVA
Les crédits de TVA
- Compléter la
déclaration de TVA
- Enregistrer la déclaration de TVA
Conclusion
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Mise à
jour le
23/04/2024
Télécharger le
programme de formation à la déclaration de
TVA - (version pdf)
En savoir
plus... Visualiser des
extraits de mes
supports de formation personnels
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principaux programmes de formation sur
ce thème :
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